任务背景
利润分析是以一定时期的利润计划为基础，计算利润增减幅度，查明利润变动原因，进而提出增加利润的措施等工作。通过利润分析可促进企业在遵守国家方针政策和财经纪律的情况下，改善经营管理，挖掘内部潜力，提高利润水平。已知某电商企业近两年的利润数据，部门经理安排小王对两年同一时期的利润进行分析，考察利润的增长速度，分析利润的变动情况，从而规划下一年的运营投入。
任务分析
选择不同年的相同时期，进行相同事物的对比，可以采用同比分析法，用某一期的数据和上期的数据进行比较，计算趋势百分比，观察数据的增减变化情况，从而分析数据变化原因。本任务中需对比不同年同月的利润，从对比结果可看出本年某月利润相比上一年相同月份利润的变化情况，如有所下滑，则需调整运营方案，如分析出在一年中6月销售利润最大，增长率最高，可在下一年增加6月的运营投入。
任务操作
借助同比分析法分析年度利润，其操作步骤及关键节点成果展示如下：
步骤1：数据获取。
获取小王所在企业2017-2018年各月份利润数据，获取数据表后，学员以个人为单位，将数据添加至Excel工具中
图9 某企业2017-2018年各月份利润数据
步骤2：创建数据透视表。
对该企业2017年、2018年各季度的销售额进行同比分析，也可以借助数据透视表功能来完成，学员选择要分析的数据及放置数据透视表的位置，完成数据透视表的创建，如图10所示。并在右侧【数据透视图字段】编辑区选择需要呈现在数据图中的指标，如图11所示，最终形成的数据透视图表如图12所示。
图10 创建数据透视表窗格
图11 数据透视表字段
图12 数据透视图表
步骤3：计算同比增长值与同比增长率。
在数据透视表中选中汇总的某一个数值并点击鼠标右键，然后点击“值显示方式”按钮，点击“差异”按钮，如图13所示，在【值显示方式】编辑框的“基本字段”选择“年”，“基本项”选择“上一个”，如图14所示，即可得出年度利润同比增长值。同理当选择“差异百分比”按钮时，在【值显示方式】编辑框完成基本字段和基本项的设置即可得出年度利润同比增长率。
图13 值显示方式设置
图14 基本字段、基本项选择
经过以上操作，会自动生成企业2017、2018年年度利润同比增长值和同比增长率的数值及图表，为了方便区分，学员需要对透视表里同比增长值和同比增长率对应的表头重新命名，效果如图15、图16所示。
图15 企业2018年利润同比增长值、增长率
图16 年度利润同比分析图
步骤4：年度利润同比分析。
学员查看图15、图16年度利润同比分析结果，可以明确企业2017年和2018年利润的变化情况，请学员分析同比增长的趋势，将分析结果上传提交。
